Меню сайта

Аналіз вхідних та вихідних грошових потоків підприємства

Порівнюючи динаміку позитивного грошового потоку на підприємствах ДПДГ «Черкаське» та СТОВ «Перемога», можна сказати, що за 2008-2010 рр. на обох підприємствах спостерігається негативна тенденція до зменшення позитивного грошового потоку, але у ДПДГ «Черкаське», окрім надходження від реалізації продукції, є декілька альтернативних джерел грошових надходжень, за рахунок яких можна збільшити позитивний грошовий потік, тоді як у СТОВ «Перемога» таких додаткових джерел немає, що може призвести до негативних наслідків, якщо в подальшому надходження від реалізації продукції як основне джерело фінансування господарської діяльності підприємства матиме тенденцію до зменшення.

Проведемо аналіз динаміки від’ємного грошового потоку підприємства ДПДГ «Черкаське» (табл. 2.12).

Таблиця 2.12 Динаміка від’ємного грошового потоку ДПДГ «Черкаське» за 2008-2010 рр.

Стаття

2008 р.

2009 р.

2010 р.

Абсолют. приріст

Темп росту,%

Витрачання на оплату: товарів (робіт, послуг)

4026

8290

2934

-1092

-27,12

працівникам

1320

1370

794

-526

-39,85

витрат на відрядження

10

12

8

-2

-20,00

зобов’язань з податку на додану вартість

16

24

14

-2

-12,50

відрахувань на соціальні заходи

159

472

332

173

108,81

зобов’язань з інших податків і зборів

16

24

14

-2

-12,50

Інші витрачання

170

278

80

-90

-52,94

Надзвичайні події від операційної діяльності

64

482

360

296

462,50

Придбання: необоротних активів

-

-

134

134

-

Погашення позик

179

109

103

-76

-42,46

Інші платежі

67

-

-

-

-

Всього:

6027

11061

4773

-1254

-20,81

Перейти на сторінку: 1 2 3 4 5 6 7

Читайте більше

Аналіз формування та розміщення фінансових ресурсів кредитної спілки
Сучасний етап розвитку національної економіки України характеризується пошуком найефективніших важелів та інструментів ведення виробничо-господарської діяльності. Підвищення ролі приватної власності, розвиток фондового ринку, активізація зовнішньоекономічної діяльності потребують удоскон ...

Моделювання фінансових потоків підприємства ЗАТ ТЕТЗ-Інвест
Будь-який вид підприємницької діяльності чітко орієнтований на одержання прибутку, але будь-який вид діяльності не виключає ризику збитків і банкрутств. Забезпечення стабільності і ефективності функціонування підприємств України в мінливих ринкових умовах в першу чергу залежить від якості ...