Меню сайта

Аналіз вхідних та вихідних грошових потоків підприємства

Порівнюючи динаміку позитивного грошового потоку на підприємствах ДПДГ «Черкаське» та СТОВ «Перемога», можна сказати, що за 2008-2010 рр. на обох підприємствах спостерігається негативна тенденція до зменшення позитивного грошового потоку, але у ДПДГ «Черкаське», окрім надходження від реалізації продукції, є декілька альтернативних джерел грошових надходжень, за рахунок яких можна збільшити позитивний грошовий потік, тоді як у СТОВ «Перемога» таких додаткових джерел немає, що може призвести до негативних наслідків, якщо в подальшому надходження від реалізації продукції як основне джерело фінансування господарської діяльності підприємства матиме тенденцію до зменшення.

Проведемо аналіз динаміки від’ємного грошового потоку підприємства ДПДГ «Черкаське» (табл. 2.12).

Таблиця 2.12 Динаміка від’ємного грошового потоку ДПДГ «Черкаське» за 2008-2010 рр.

Стаття

2008 р.

2009 р.

2010 р.

Абсолют. приріст

Темп росту,%

Витрачання на оплату: товарів (робіт, послуг)

4026

8290

2934

-1092

-27,12

працівникам

1320

1370

794

-526

-39,85

витрат на відрядження

10

12

8

-2

-20,00

зобов’язань з податку на додану вартість

16

24

14

-2

-12,50

відрахувань на соціальні заходи

159

472

332

173

108,81

зобов’язань з інших податків і зборів

16

24

14

-2

-12,50

Інші витрачання

170

278

80

-90

-52,94

Надзвичайні події від операційної діяльності

64

482

360

296

462,50

Придбання: необоротних активів

-

-

134

134

-

Погашення позик

179

109

103

-76

-42,46

Інші платежі

67

-

-

-

-

Всього:

6027

11061

4773

-1254

-20,81

Перейти на сторінку: 1 2 3 4 5 6 7

Читайте більше

Роль кредиту в діяльності підприємства
Комерційний кредит - історично перша форма кредитних відносин. Практика відстроченого платежу в обмін на негайно одержувані товари існувала ще на ранніх стадіях розвитку товарного обміну. Комерційний кредит (продаж товарів з відстрочкою платежу) виник й утвердився внаслідок сталого не ...

Інституційні інвестори
Інституційні інвестори відіграють важливу роль поряд з корпоративними та індивідуальними в забезпеченні країни інвестиційними ресурсами. Якщо корпоративні та індивідуальні інвестори є основними постачальниками ресурсів в економіці країни, то інституційні інвестори витупають в ролі фінанс ...