Внутрішні джерела фінансування підприємства
На основі інформації, яка міститься у звіті, можна дійти висновків про:
чистий рух грошових коштів протягом звітного періоду в результаті операційної, інвестиційної та фінансової діяльності;
суми надходжень і видатків, що виникають у результаті цих видів діяльності;
величину інвестиційних вкладень підприємства у звітному періоді та рівень їх фінансування за рахунок внутрішніх фінансових джерел;
обсяг фінансових ресурсів, які підприємство залучило із зовнішніх джерел;
зміну ліквідних засобів протягом звітного періоду.
Здійснимо аналіз грошових потоків ТОВ «Чернівці Поліхімбуд» (табл. 4.12) Для цього використаємо інформацію, наведену у звіті про рух грошових коштів за 2010 та 2011 роки (додатки 14, 15).
Таблиця 4.12 - Аналіз динаміки грошових потоків ТОВ «Чернівці Поліхімбуд» за 2010 - 2011 роки тис. грн.
|
Показники |
2010 рік |
2011 рік |
Відхилення (+;-) |
|
Операційна діяльність | |||
|
Вхідний грошовий потік |
620 |
1011 |
391 |
|
Вихідний грошовий потік |
741 |
1184 |
443 |
|
Чистий грошовий потік |
-121 |
-173 |
-52 |
|
Інвестиційна діяльність | |||
|
Вхідний грошовий потік |
0 |
0 |
0 |
|
Вихідний грошовий потік |
2 |
2 |
0 |
|
Чистий грошовий потік |
-2 |
-2 |
0 |
|
Фінансова діяльність | |||
|
Вхідний грошовий потік |
123 |
176 |
53 |
|
Вихідний грошовий потік |
0 |
0 |
0 |
|
Чистий грошовий потік |
123 |
176 |
53 |
|
Загальна сума вихідних грошових потоків, тис. грн. |
743 |
1186 |
443 |
|
Загальна сума вхідних грошових потоків, тис. грн. |
743 |
1187 |
444 |
|
Чистий грошовий потік, тис. грн. |
0 |
1 |
1 |
Читайте більше
Оцінка фінансової стійкості та стабільності підприємства
Актуальність
теми. Фінансова стійкість та ліквідність підприємства є
невід’ємними
поняттями ринкової економіки. Кожен суб’єкт господарювання прагне підтримувати
стійкий фінансовий стан, абсолютну ліквідність та платоспроможність.
Головною проблемою ефективного функціонування підприємств ...
Грошова система України
Грошова
система України функціонує відповідно до закону про Національний банк України. Офіційною грошовою одиницею (валютою) є гривня.
Співвідношення між гривнею і золотом Законом не встановлено. Офіційний курс гривні до іноземних грошових одиниць визначається НБУ і публікується в пресі.
...