Загальна оцінка стану засобів підприємства
Висновок: Збільшення дебіторської заборгованості поривінюючи початок року та кінець, ми можемо твердити що сума відхилення зросла + 3972,8тис грн., це може бути в наслідком неплатоспроможності покупців. Зросла на кінець року заборгованість за товари , роботи та послуги, строк яких не настав на +4860,7тис.грн, якщо на початок року становило 12403,1тис.грн, то зараз 16903,8тис.грн. Також зросла заборгованість за товари, роботи і послуги не сплачені в строк на початок року 41,4 тис.грн, на кінець 75 тис.грн. Різниця +33,6тис.грн Питома вага також зменшилася -3,39%, з початку року %. Тому на даний момент негативно впливає заборгованість на фінансовий стан підприємства і може спричинити фінансові труднощі.
Аналіз структури джерел засобів (пасивів).
Таблиця 3 - Склад і структура джерел формування засобів підприємства (пасивів)
|
№ п/п |
Джерела засобів |
На початок року |
На кінець року |
Зміни (+, -) | |||
|
тис.грн. |
% |
тис.грн |
% |
тис.грн. |
% | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Власні кошти: в тому числі: |
55875.7 |
76,27 |
80887.2 |
90.9 |
+25011.5 |
+14.63 | |
|
статутний капітал |
1226.9 |
1.67 |
1226.9 |
1.37 |
0 |
-0.3 | |
|
інший власний капітал |
52376.9 |
71.5 |
68766.3 |
77.3 |
+16389.4 |
+5.8 | |
|
капітал у власних оборотних засобах |
2271.9 |
3.1 |
10894 |
12.25 |
+8622.1 |
+9.15 | |
|
Наявність капіталу у власних оборотних коштах: - в % до власних коштів |
4.06 |
_ |
13.46 |
- |
+9.4 |
- | |
|
2 |
Позичені кошти: в тому числі: |
17377.9 |
23.72 |
8070.3 |
9.07 |
-9307 |
-14.65 |
|
-довгострокові зобов’язання |
9936 |
13.56 |
6650 |
7.47 |
-3286 |
-6.03 | |
|
в % до позичених коштів |
57.17 |
- |
82.4 |
- |
+25.23 |
- | |
|
-поточні (короткострокові) зобов’язання (р. 620) |
9732 |
13.29 |
12322.9 |
13.85 |
+2590.9 |
+0.56 | |
|
в % до позичених коштів |
56 |
- |
152.69 |
- |
+96.69 |
- | |
|
-Короткострокові кредити |
228 |
0.31 |
0 |
0 |
-228 |
-0.31 | |
|
в % до позичених коштів |
1.21 |
- |
0 |
- |
-1.21 |
0 | |
|
-Інша кредиторська заборгованість |
9504 |
12.97 |
12322.9 |
13.85 |
+2818.9 |
+0.98 | |
|
в % до позичених коштів |
54.9 |
- |
152.69 |
- |
+97.79 |
- | |
|
- наступні витрати і платежі та доходи майбутніх періодів |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |
|
Баланс (р. 640) |
73253,6 |
100 |
88957,5 |
100 |
+15703,9 |
100 | |
Читайте більше
Кредитний ризик комерційного банку та шляхи його оптимізації
Поняття
банку органічно пов’язане з поняттям ризику, через те, що банки виконують
функцію перерозподілу ризиків фінансового ринку. Найскладнішим і наібільш важко
прогнозованим з фінансових ризиків є кредитний. Його складність пояснюється
великою кількістю факторів, що чинять вплив на йо ...
Моделювання фінансових потоків підприємства ЗАТ ТЕТЗ-Інвест
Будь-який вид підприємницької діяльності чітко орієнтований на одержання
прибутку, але будь-який вид діяльності не виключає ризику збитків і банкрутств.
Забезпечення стабільності і ефективності функціонування підприємств України в
мінливих ринкових умовах в першу чергу залежить від якості ...