Примітка
КВ (див. вихідні дані) (вихідні дані + дані, помножені на номер студента за списком поділені на десять)
Кр (див. вихідні дані)
А = КВ/n (де n - термін реалізації проекту, роки)
∑Аt = Аt+Аt-1
КВ_звt = КВt-∑Аt
і=(1+і)t, где t - номер періоду (року)
Х (див. вихідні дані)(див. вихідні дані)
В_посt (див. вихідні дані)
В_змt = Xt*0,1
Вt = В_посt +В_змt
ОКt = Yt*0,1
П_крt (скласти графік погашення кредиту)
Прt = Yt - Bt - Аt - Пкрt
Пt = Прt*0,25
∆ОКt = ОКt - ОКt-1
ЧДt = ЧПрt + Аt - ∆ОКt
ЧПДt = ЧДt/(1+r)t
визначити за методом послідовних ітерацій.
Визначити наскільки зміняться показники оцінки ефективності інвестиційного проекту за умови, що кредит буде погашатися за схемою «Загальний борг рівними частинами» (табл. 4), та надати рекомендації щодо вибору більш вигідної схеми погашення кредитних ресурсів.
Загальний борг рівними частинами
Таблиця 4
Період |
Сума боргу на початок періоду |
Сума нарахованих відсотків за період |
Сума погашення основного боргу заперіод |
Сума погашення загального боргу заперіод |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1-ий |
250 |
25 |
53,87 |
78,87 |
2-ий |
196,13 |
19,61322991 |
59,25 |
78,87 |
3-ий |
136,88 |
13,68778281 |
65,18 |
78,87 |
4-ий |
71,70 |
7,169790993 |
71,70 |
78,87 |
Всього |
0,00 |
65,47080371 |
250,00 |
315,47 |
Зміна показників оцінки ефективності інвестиційного проекту за умови, що кредит буде погашатися за схемою «Загальний борг рівними частинами»
Таблиця 5
№ |
Показник |
Позначення |
Капітальнівкладення та сума кредиту, тис.грн. |
Рух грошових коштів при реалізації проекту за роками, тис. грн. | ||||
1-ий |
2-ий |
3-ій |
4- ий |
5-ий | ||||
1 |
Капітальнівкладення (інвестиційнікошти) |
КВ |
1250 |
- |
- |
- |
- |
- |
2 |
Сума кредиту |
Кр |
250 |
- |
- |
- |
- |
- |
3 |
Амортизаціяобладнання |
А |
- |
250 |
250 |
250 |
250 |
250 |
4 |
Накопиченаамортизаціяобладнання |
∑А |
- |
250 |
500 |
750 |
1000 |
1250 |
5 |
Залишковавартістьобладнання |
КВ_зв |
- |
1000 |
750 |
500 |
250 |
0 |
6 |
Індексінфляції |
і |
- |
1,1 |
1,21 |
1,331 |
1,4641 |
1,61051 |
7 |
Обсягвиробництва |
X |
- |
825 |
1815 |
3993 |
3953,07 |
3913,54 |
8 |
Виручка |
Y |
- |
284,625 |
626,175 |
1377,585 |
1363,81 |
1350,17 |
9 |
Постійнівитрати |
В_пос |
- |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
10 |
Зміннівитрати |
В_зм |
- |
82,5 |
181,5 |
399,3 |
395,31 |
391,35 |
11 |
Сумарнівиробничівитрати |
В |
- |
132,5 |
231,5 |
449,3 |
445,31 |
441,35 |
12 |
Обіговийкапітал |
ОК |
- |
28,46 |
62,62 |
137,76 |
136,38 |
135,02 |
13 |
Погашення кредиту |
П_кр |
- |
78,87 |
78,87 |
78,87 |
78,87 | |
14 |
Прибуток до оподаткування |
Пр |
- |
-176,7427 |
65,81 |
599,42 |
589,63 |
658,82 |
15 |
Податок на прибуток |
П |
- |
0 |
13,82 |
125,88 |
123,82 |
138,35 |
16 |
Чистийприбуток |
ЧПр |
- |
-176,7427 |
51,99 |
473,54 |
465,81 |
520,47 |
17 |
Прирістобіговогокапіталу |
∆ОК |
- |
34,16 |
75,14 |
-1,38 |
-1,36 | |
18 |
Чистий доход |
ЧД |
- |
73,26 |
267,83 |
648,40 |
717,19 |
771,83 |
19 |
Чистий приведений доход |
ЧПД |
- |
61,05 |
185,99 |
375,23 |
345,87 |
310,18 |
20 |
Чистийдоход, тис грн. |
NPV |
28,32 | |||||
21 |
Індексрент.інвестицій, % |
PI |
1,023 | |||||
22 |
Дисконтованийперіодокупності, міс. |
PP |
4,89 | |||||
23 |
Внутрішня норма доходностіінвестицій, % |
IRR |
20,08 |
Гроші сутність, функції та теорія виникнення
Все наше життя тісно пов`язане з використанням грошей. Ми звикли до
грошей до такої міри, що сприймаємо їх як належне, і не підозрюємо, що в нашому
гаманці лежить один із найвидатніших винаходів людської думки. Гроші виконують важливу економічну
роль. Розмаїття формулювання суті грошей св ...
Оцінка ефективності лізингу як форми фінансування діяльності підприємства
Система фінансового забезпечення інвестиційного процесу складається з
органічної єдності джерел фінансування інвестиційної діяльності та методів
фінансування.
Метод фінансування інвестицій - це механізм залучення інвестиційних
ресурсів з метою фінансування інвестиційного процесу. До ме ...