Меню сайта

Моделювання фінансових потоків підприємства

Результати застосування пошукового оптимізатора Пошук розв’язку представлено в додатку В.

На аркуші «Потоки» задано початкові дані та розрахункові формули, що визначають значення окремих складових моделі фінансових потоків ЗАТ «ТЕТЗ-Інвест».

Зразок заповнення аркуша «Потоки» надано в таблиці 3.8.

Аналізуючи отримані результати (додаток В) можна зробити наступні висновки.

За рахунок нарощування грошових коштів та зменшення сум кредиторської заборгованості підприємство нарощує власний оборотний капітал (рис. 3.4). В розрахунках представлено приріст власного оборотного капіталу за рахунок операцій по визначеній номенклатурній позиції.

Рисунок 3.4 - Динаміка власних оборотних засобів підприємства

Збільшення грошових коштів відбувається за рахунок приєднання до них частини виручки від продажу продукції після оплати поставлених ресурсів (рис. 3.5). Однак, необхідно відзначити, що протягом тривалого періоду часу впродовж року підприємство має дефіцит грошових засобів.

Рисунок 3.5 - Динаміка грошових засобів підприємства

Таблиця 3.8 - Зразок заповнення аркуша «Потоки»

Ум. позн.

Потоки

тижні

1

2

3

4

5

6

fpos

Поставки ресурсів в кредит

=Параметри!D2

0

0

0

0

0

r

Ринок, тис. грн.

60,5

=C4

=D4

=E4

=F4

=G4

fpro

Реалізація товарів

=Параметри!D2

=МИН(C8/ Параметри!$D$4;D4)

=МИН(D8/ Параметри!$D$4;E4)

=МИН(E8/ Параметри!$D$4;F4)

=МИН(F8/ Параметри!$D$4;G4)

=МИН(G8/ Параметри!$D$4;H4)

fpros

Реалізація товарів в собівартості

=C5*0,72

=D5*0,72

=E5*0,72

=F5*0,72

=G5*0,72

=H5*0,72

 

Надходження від реалізації

43,14

42,115

52,6

46,7

48,4

=C5

Z

Запас товарів, тис. грн.

=Параметри!D7

=C8+D3-D6

=D8+E3-E6

=E8+F3-F6

=F8+G3-G6

=G8+H3-H6

fopl

Оплата поставок

236,2

185

285,5

229,7

=C3

=D3

D

Грошові засоби

=Параметри!D8

=C10+D5-D9

=D10+E5-E9

=E10+F5-F9

=F10+G5-G9

=G10+H5-H9

К

Кредиторська заборгованість

=Параметри!D9

=C11+D9-D3

=D11+E9-E3

=E11+F9-F3

=F11+G9-G3

=G11+H9-H3

S

Власні оборотні засоби

=-C8-C10-C11

=-D8-D10-D11

=-E8-E10-E11

=-F8-F10-F11

=-G8-G10-G11

=-H8-H10-H11

Перейти на сторінку: 2 3 4 5 6 7 8

Читайте більше

Аналіз формування та розміщення фінансових ресурсів кредитної спілки
Сучасний етап розвитку національної економіки України характеризується пошуком найефективніших важелів та інструментів ведення виробничо-господарської діяльності. Підвищення ролі приватної власності, розвиток фондового ринку, активізація зовнішньоекономічної діяльності потребують удоскон ...

Діяльність Пенсійного фонду України
Виробнича практика студента забезпечує освоєння кваліфікації в відповідності з вимогами навчального плану, сприяє закріпленню й поглибленню знань, привчає до праці в сфері виробництва в умовах трудового колективу. Виробнича практика дозволяє сформувати уяву про зміст й особливості своєї ...